OGŁOSZENIE O ZMIANIE I USTALENIU TEKSTU JEDNOLITEGO PROSPEKTU INFORMACYJNEGO BPS SPECJALISTYCZNEGO FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO OTWARTEGO Z DNIA 11 STYCZNIA 2024 ROKU

BPS Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. informuje o przyjęciu tekstu jednolitego prospektu BPS Specjalistycznego Funduszu Inwestycyjnego Otwartego oraz o następujących zmianach w treści prospektu informacyjnego:

1. Na stronie tytułowej Prospektu Informacyjnego datę ostatniego tekstu jednolitego Prospektu Informacyjnego zastępuje się datą: 11 stycznia 2024 r.

2. W Rozdziale II, ust. 3 otrzymuje nowe, następujące brzmienie:

Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego; nr KRS: 0000303993.

3. W Rozdziale II, ust. 9 otrzymuje nowe, następujące brzmienie:

Towarzystwo zarządza następującymi, innymi niż objęty Prospektem, funduszami inwestycyjnymi:
– BPS FIO,
– Quantum 2 FIZAN w likwidacji,
– Quantum 4 FIZAN w likwidacji,
– Uzdrowiska Polskie FIZ AN,
– BPS 1 FIZ NFW w likwidacji,
– BPS 3 FIZ NFW w likwidacji,
– FIDEIZ FIZAN,
– BPS 4 FIZ NFW w likwidacji,
– BPS Rynku Nieruchomości FIZ AN,
– Katharsis FIZ AN,
– FIDUCIA FIZ AN,
– IPS – SGB FIZ NFW ,
– Quantum 9 FIZAN,
– Solution ONE FIZ w likwidacji,
– CC83 FIZAN,
– KDW FIZ,
– MJG Investments FIZAN,
– WFH FIZAN,
– CC 44 FIZ,
– AVANTA FIZ NFW,
– EOS 1 NFIZW,
– Westminster One NS FIZ,
– ASC FIZ NFW.

Towarzystwo nie zarządza żadnym funduszem zagranicznym ani unijnym AFI.

4. W Rozdziale III, ust. 3 otrzymuje następujące brzmienie:

Jednostka Uczestnictwa stanowi prawo majątkowe Uczestnika Funduszu określone w Statucie i
Ustawie.

Jednostki Uczestnictwa reprezentują jednakowe prawa majątkowe. Fundusz zbywa Jednostki Uczestnictwa na każde żądanie osoby uprawnionej do uczestnictwa w Funduszu lub Uczestnika Funduszu i dokonuje ich odkupienia na każde żądanie Uczestnika Funduszu. Jednostki Uczestnictwa są umarzane z mocy prawa z chwilą ich odkupienia przez Fundusz. Jednostki Uczestnictwa nie są oprocentowane. BPS SFIO może dokonać podziału Jednostek Uczestnictwa danej kategorii każdego Subfunduszu na równe części. Całkowita wartość Jednostek Uczestnictwa po podziale odpowiada wartości Jednostki Uczestnictwa przed podziałem. O zamiarze podziału Jednostek Uczestnictwa BPS SFIO poinformuje na dwa tygodnie przed podziałem przez ogłoszenie na stronie internetowej: www.bpstfi.pl.

5. W Rozdziale III ust. 3 pkt 1 otrzymuje nowe, następujące brzmienie:

Fundusz zbywa w ramach każdego Subfunduszu Jednostki Uczestnictwa kategorii A, oraz B, które różnią się wysokością Wynagrodzenia Towarzystwa oraz wysokością pobieranych opłat manipulacyjnych. Jednostki Uczestnictwa kategorii A mogą być zbywane wyłącznie bezpośrednio przez Fundusz natomiast Jednostki Uczestnictwa kategorii B są zbywane wyłącznie za pośrednictwem Dystrybutorów.

6. W Rozdziale III ust. 9 wyszczególniono sekcję dotyczącą zasad opodatkowania Uczestników
BPS SFIO będących osobami fizycznymi do dnia 31 grudnia 2023 r. oraz dodano sekcję dotyczącą Zasad opodatkowania Uczestników BPS SFIO będących osobami fizycznymi od dnia 1 stycznia 2024 r. w następującym brzmieniu:
W związku z wejściem w życie nowych przepisów ustawy z dnia 26 lipca 1991 roku o podatku dochodowym od osób fizycznych, od dnia 1 stycznia 2024 r. zachodzą zmiany w kwestii sposobu rozliczania podatku od zysków kapitałowych dla osób fizycznych inwestujących w ramach funduszy
inwestycyjnych.
W przypadku, gdy Uczestnikami Funduszu są osoby fizyczne, od 1 stycznia 2024 r., za wyjątkiem sytuacji wskazanych w w/w ustawie, dochód z tytułu uczestnictwa w Funduszu będzie mógł być pomniejszony o straty z inwestycji w inne instrumenty finansowe (np. akcje, obligacje lub certyfikaty inwestycyjne). Od 1 stycznia 2024 r. Fundusz nie rozlicza podatku od dochodu Uczestnika. Podatek jest rozliczany samodzielnie przez Uczestnika (podatnika) w zeznaniu rocznym. Fundusz wystawi Uczestnikowi informację podatkową dotyczącą uzyskanych w danym roku dochodów (przychodów).
Fundusz nie będzie potrącał zryczałtowanego podatku od dochodów kapitałowych przy wypłacie
środków z tytułu odkupu lub konwersji Jednostek Uczestnictwa, a Uczestnik powinien rozliczyć i odprowadzić podatek samodzielnie. Powyższe zasady znajda zastosowanie po raz pierwszy w 2025 r., podczas rozliczania podatków od dochodów osiągniętych w 2024 r.

Zastrzeżenie:
Ze względu na fakt, iż obowiązki podatkowe zależą od indywidualnej sytuacji Uczestnika i miejsca
dokonywania inwestycji, w celu ustalenia obowiązków podatkowych, wskazane jest zasięgnięcie
porady doradcy podatkowego lub prawnego.

7. W Rozdziale III, ust. 10 otrzymuje nowe, następujące brzmienie:

Fundusz ogłasza na stronie www.bpstfi.pl Wartość Aktywów Netto Subfunduszu na Jednostkę Uczestnictwa poszczególnych kategorii każdego Subfunduszu oraz maksymalną cenę zbywania Jednostek Uczestnictwa najpóźniej do godziny 23:00 w następnym dniu roboczym po Dniu Wyceny.

8. W Rozdziale IX, w ust. 2 uaktualniono dane o podmiotach, które pośredniczą w zbywaniu i odkupywaniu przez Fundusz Jednostek Uczestnictwa.

9. W Rozdziale IX, w ust. 5 uaktualniono dane o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Funduszu i Subfunduszy.

10. W Rozdziale IX uaktualniono definicje.

11. Dotychczasowy statut mieszczący się w Prospekcie Informacyjnym zastępuje się statutem w brzmieniu od dnia 11 stycznia 2024 r.

12. W Informacjach dla Klienta AFI Funduszu ustala się nową datę sporządzenia tj. 11 stycznia 2024 r.

Zmiany wchodzą w życie w dniu ukazania się niniejszego ogłoszenia.